Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Верхнеландеховского городского поселения
70-п от 14.12.2009
Ивановская область
Верхнеландеховский муниципальный район
АДМИНИСТРАЦИЯ
ВЕРХНЕЛАНДЕХОВСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
от 14.12. 2009 № 70-п
п.Верхний Ландех
Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Верхнеландеховского городского поселения |
В целях реализации статьи 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации
П О С Т А Н О В Л Я Ю:
1.Утвердить Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Верхнеландеховского городского поселения.
2. Считать утратившим силу Постановление от 12 мая 2008 года № 32-п «Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана бюджета Верхнеландеховского городского поселения».
3. Настоящее Постановление вступает в силу с 1 января 2010 года.
4.Контроль за исполнением данного постановления оставляю за собой.
Глава поселения: Г.П.Хомутова
Утверждено
Постановлением администрации
Верхнеландеховского городского
поселения
от 14.12. 2009 N 70-п
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ИСПОЛНЕНИЯ
БЮДЖЕТА ВЕРХНЕЛАНДЕХОВСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет порядок составления и ведения кассового плана местного бюджета (далее - кассовый план).
1.2. Под кассовым планом понимается прогноз кассовых поступлений в бюджет и кассовых выплат из местного бюджета в текущем финансовом году с разбивкой по кварталам.
1.3. Составление и ведение кассового плана местного бюджета осуществляется администрацией Верхнеландеховского городского поселения (далее - администрация).
1.4. Кассовый план составляется на основе прогноза по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита местного бюджета.
1.4. Кассовый план утверждается Главой Верхнеландеховского городского поселения.
2. Состав кассового плана
2.1. Кассовый план составляется администрацией по форме согласно приложению № 1 к данному Порядку.
2.2. В кассовый план включаются:
- показатели кассового плана по доходам местного бюджета;
- показатели кассового плана по расходам местного бюджета;
- показатели кассового плана по источникам финансирования дефицита местного бюджета.
2.3. Показатели кассового плана по доходам местного бюджета отражают прогноз кассовых поступлений в местный бюджет в текущем финансовом году и включают в себя следующие группы:
- налоговые доходы;
- неналоговые доходы;
- безвозмездные поступления, в том числе безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер.
2.4. Показатели кассового плана по расходам местного бюджета отражают прогноз кассовых выплат из местного бюджета по получателям подведомственным главному распорядителю в соответствии с распределением бюджетных ассигнований утвержденных решением о местном бюджете.
3. Порядок составления кассового плана
3.1. Главные администраторы доходов и источников финансирования дефицита местного бюджета, подведомственные учреждения представляют в администрацию прогноз кассовых поступлений по налоговым, неналоговым, безвозмездным поступлениям и источникам финансирования дефицита на очередной финансовый год в разрезе кодов доходов на бумажном носителе по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку в срок не позднее 25 декабря текущего года.
3.2. Администрация на основании представленных показателей прогнозных поступлений в течении 5 рабочих дней формирует прогноз кассовых поступлений в целом по местному бюджету по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку.
3.3. Администрация на основании прогноза кассовых поступлений по местному бюджету формирует предельные объемы финансирования по подведомственным учреждениям поквартально нарастающим итогом с начала года. Уведомление о предельном объеме финансирования на финансовый год доводятся до подведомственных учреждений по форме согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.
3.4. Подведомственные учреждения в срок до 20 января представляют прогнозы кассовых выплат согласно показателей бюджетной росписи и с учетом предельного объема финансирования на текущий финансовый год с детализацией по кварталам по форме согласно приложению № 4 к настоящему Порядку.
3.5. Администрация на основании представленных прогнозов кассовых выплат в течение 5 рабочих дней формирует прогноз кассовых выплат в целом по местному бюджету по форме согласно приложению № 4 к настоящему Порядку.
3.6. Администрация в срок до 30 января текущего года составляет и утверждает кассовый план местного бюджета с поквартальной разбивкой средств бюджета по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку.
4. Детализация кассового плана на предстоящий квартал
4.1. В целях оперативного управления финансовыми ресурсами местного бюджета кассовый план на предстоящий квартал детализируется помесячно.
4.2. Главные администраторы доходов и источников финансирования дефицита местного бюджета, подведомственные учреждения, указанные в разделе 3 настоящего Порядка, представляют прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат на предстоящий квартал с разбивкой по месяцам не позднее 25 числа месяца, предшествующего началу очередного квартала, по форме согласно приложениям №№ 5,6,7.
4.3. Администрация на основании полученных данных осуществляет помесячную детализацию кассового плана на предстоящий квартал не позднее 28 числа месяца, предшествующего началу очередного квартала по форме согласно приложению № 8.
5. Внесение изменений в кассовый план
5.1. В кассовый план могут быть внесены изменения в следующих случаях:
- внесение изменений и дополнений в решение о бюджете;
- внесение изменений в сводную бюджетную роспись;
- изменения поквартального прогноза кассовых поступлений, кассовых выплат, утвержденных кассовым планом, в том числе по источникам финансирования дефицита бюджета.
5.2. Главные администраторы доходов и источников финансирования дефицита местного бюджета, подведомственные учреждения, указанные в разделе 3 настоящего Порядка, представляют в администрацию справку об изменениях прогноза кассовых поступлений, кассовых выплат, изменений распределения источников финансирования дефицита не позднее 25 числа месяца, предшествующего началу очередного квартала, по форме согласно приложениям №№ 9,10.
Администрация на основании справок об изменениях прогноза кассовых поступлений, кассовых выплат и распределения источников финансирования дефицита местного бюджета вносит изменения в кассовый план по форме согласно приложению № 1.
Приложение №1
к Порядку составления и ведения
кассового плана
УТВЕРЖДЕНО
Главой Верхнеландеховского
городского поселения
___________________
«___»______________г.
Кассовый план
исполнения бюджета на 20_ год. (рублей.)
Наименование показателя |
План на год |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||
всего |
январь |
февраль |
март |
|
|
|
||
Остатки средств бюджета поселения на начало периода: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кассовые поступления – всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоговые и неналоговые доходы всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоговые |
|
|
|
|
|
|
|
|
Неналоговые |
|
|
|
|
|
|
|
|
Безвозмездные поступления: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Поступления источников финансирования дефицита бюджета: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кассовые выплаты – всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы, всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты из источников финансирования дефицита бюджета: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо операций по поступлениям и выплатам |
|
|
|
|
|
|
|
|
Остатки на счете на конец периода: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведущий специалист по бюджету: _____________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
«___»________20_г.
Приложение № 2
к Порядку составления и ведения
кассового плана
Прогноз
кассовых поступлений в бюджет на 20_год.
(рублей.)
Код главного администратора доходов |
Код дохода в соответствии с бюджетной классификацией РФ |
Бюджетные назначения на год всего |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||
Всего |
январь |
февраль |
март |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель: _____________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
Исполнитель: ___________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
«___»________20_г.
Приложение № 3
к Порядку составления и ведения
кассового плана
Уведомление
о предельном объеме финансирования
на __________ год
________________________________________________________
(наименование получателя бюджетных средств)
(тыс. руб.)
Наименование показателя |
Код главного распорядителя |
Дополнительный код |
Период |
|||
1 квартал |
6 месяцев |
9 месяцев |
На год |
Глава городского поселения_______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ______________ _______________________
(подпись) ( расшифровка подписи)
Приложение № 4
к Порядку составления и ведения
кассового плана
Прогноз
кассовых выплат из бюджета на 20_ год.
(рублей.)
Наименование |
Бюджетные назначения на год |
1 квартал |
месяц |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||
январь |
февраль |
март |
|
|
|
|||
Кассовые выплаты всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель: _____________ ____________________
Подпись (расшифровка подписи)
Исполнитель: ___________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
«___»________20_г.
Приложение № 5
к Порядку составления и ведения
кассового плана
Прогноз
кассовых поступлений в бюджет на _ квартал 20_ года с разбивкой по месяцам.
по_____________________________________________________________________
(наименование администратора доходов бюджета)
(рублей.)
Код главного администратора доходов |
Код дохода в соответствии с бюджетной классификацией РФ |
Предстоящий квартал |
|
|||
Всего |
1 месяц квартала |
2 месяц квартала |
3 месяц квартала |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
|
Руководитель: _____________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
Исполнитель: ___________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
«___»________20_г.
Приложение № 6
к Порядку составления и ведения
кассового плана
Прогноз
кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита
местного бюджета на _ квартал 20_ года с разбивкой по месяцам.
по_____________________________________________________________________
(наименование главного администратора источников финансирования дефицита местного бюджета)
(рублей.)
Код главного администратора источников финансирования дефицита местного бюджета |
Код источников финансирования дефицита местного бюджета в соответствии с бюджетной классификацией РФ |
Прогноз поступлений и выплат на год всего |
Предстоящий квартал |
|
||
1 месяц квартала |
2 месяц квартала |
3 месяц квартала |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
|
Руководитель: _____________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
Исполнитель: ___________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
«___»________20_г.
Приложение № 7
к Порядку составления и ведения
кассового плана
Прогноз
кассовых выплат из бюджета на _ квартал 20_ года с разбивкой по месяцам.
(рублей.)
Наименование распорядителя средств |
Предстоящий квартал |
|
|||
Всего |
1 месяц квартала |
2 месяц квартала |
3 месяц квартала |
||
Кассовые выплаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель: _____________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
Исполнитель: ___________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
«___»________20_г.
Приложение № 8
к Порядку составления и ведения
кассового плана
кассовый план исполнения бюджета на 20_ год с разбивкой по месяцам.
(рублей.)
Наименование |
Предстоящий квартал |
|
|||
Всего |
1 месяц квартала |
2 месяц квартала |
3 месяц квартала |
||
Остатки на счете на начало периода |
|
|
|
|
|
Кассовые поступления – всего: |
|
|
|
|
|
Доходы, всего |
|
|
|
|
|
Налоговые и неналоговые доходы: |
|
|
|
|
|
Налоговые |
|
|
|
|
|
Неналоговые |
|
|
|
|
|
Безвозмездные поступления: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поступления источников финансирования дефицита бюджета: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кассовые выплаты – всего: |
|
|
|
|
|
Расходы: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты из источников финансирования дефицита бюджета: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо операций по поступлениям и выплатам |
|
|
|
|
|
Остатки на счете на конец периода: |
|
|
|
|
Руководитель: _____________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
Исполнитель: ___________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
«___»________20_г.
Приложение № 9
к Порядку составления и ведения
кассового плана
Справка № _ об изменении прогноза
кассовых поступлений в бюджет на 20_год.
от «____» _____________ 20_г.
по_____________________________________________________________________
(наименование администратора доходов бюджета)
(рублей.)
Код главного администратора доходов |
Код дохода в соответствии с бюджетной классификацией РФ |
Сумма изменений на год (+;-) |
|
||||
Всего |
В том числе |
||||||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
|
|
Руководитель: _____________ ________________
подпись (расшифровка подписи)
Исполнитель: ___________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
«___»________20_г.
Приложение № 10
к Порядку составления и ведения
кассового плана
Справка № _ об изменении прогноза
кассовых выплат из бюджета на 20_год.
(рублей.)
Наименование |
Сумма изменений на год (+;-) |
|
||||
Всего |
В том числе |
|||||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||
Кассовые выплаты всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель: _____________ ________________
подпись (расшифровка подписи)
Исполнитель: ___________ ____________________
подпись (расшифровка подписи)
«___»________20_г.
Дата создания материала: 13-03-2015. История изменений